Cara Menyusun Laporan Keuangan agar Lolos Pengajuan Modal (KUR Syariah/Investor) Tanpa Rekayasa Data
Seringkali saya bertemu pengusaha UMKM yang curhat: "Pak, omset saya sebulan tembus Rp 100 juta. Tapi pas saya ajukan KUR Syariah atau pembiayaan ke Bank buat renovasi pabrik, kok ditolak ya? Padahal saya mampu bayar."
Masalahnya bukan pada kemampuan bayar Anda, tapi pada Kemampuan Anda Membuktikan.
Pihak Bank atau Investor tidak melihat tumpukan uang di laci kasir Anda. Mereka melihat dokumen bernama Laporan Keuangan. Jika laporan Anda hanya berupa "catatan buku tulis" yang campur aduk, di mata analis kredit, bisnis Anda berisiko tinggi (High Risk).
Sebagai praktisi bisnis dan mahasiswa Akuntansi, saya akan membocorkan standar laporan keuangan yang "Bankable" (Layak Didanai) tanpa perlu melakukan rekayasa data yang ilegal.
1. Tiga Laporan Wajib (The Big Three)
Jangan hanya setor rekening koran. Bank butuh 3 laporan ini untuk membedah kesehatan bisnis Anda:
Ini menunjukkan Profitabilitas. Bank ingin tahu: Apakah bisnis ini untung operasional (dari jualan), atau untung karena jual aset? Pastikan laba operasional Anda positif stabil selama 6 bulan terakhir.
Ini menunjukkan Kekayaan Bersih. Di sini terlihat berapa Aset Anda (Mesin, Stok, Piutang) dan berapa Utang Anda.
Tips Akuntan: Jangan sembunyikan utang. Bank punya BI Checking (SLIK OJK). Jika di Neraca utang ditulis nol tapi di BI Checking ada cicilan mobil/motor macet, otomatis ditolak.
Ini "Darah" bisnis. Laba boleh besar, tapi kalau uangnya nyangkut di Piutang (orang ngutang ke Anda), Bank tidak suka. Bank suka bisnis yang perputaran uang tunainya cepat.
2. Rasio Ajaib: DSCR (Debt Service Coverage Ratio)
Ini rahasia dapur analis kredit. Mereka menghitung kemampuan bayar Anda dengan rumus DSCR.
Aturan Main:
- Jika DSCR di bawah 1 (Contoh: 0,8), artinya laba Anda tidak cukup buat bayar cicilan. DITOLAK.
- Jika DSCR pas di angka 1, artinya terlalu mepet. Risiko tinggi.
- Target Aman: DSCR minimal 1,3 sampai 1,5. Artinya, laba Anda harus 30-50% lebih besar dari total cicilan bulanan.
3. Sertifikat Halal sebagai "Penurun Risiko"
Tahukah Anda? Bank Syariah (seperti BSI, Muamalat, BTN Syariah) kini memprioritaskan UMKM yang sudah bersertifikat halal.
Kenapa? Karena bisnis yang sudah bersertifikat halal dianggap:
- Punya SOP manajemen yang rapi (syarat SJPH).
- Punya akses pasar lebih luas (bisa masuk ritel/ekspor).
- Risiko produk ditarik/boikot lebih rendah.
Jadi, melampirkan fotokopi Sertifikat Halal dalam proposal pengajuan dana bisa menjadi nilai plus (poin tambahan) di mata komite kredit.
Rapikan Laporan, Dapatkan Modal!
Modal usaha adalah bensin untuk Scale-Up. Jangan biarkan mimpi ekspansi Anda gagal hanya karena malas mencatat keuangan.
Butuh bantuan merapikan manajemen bisnis sekaligus mengurus legalitas Halal agar dilirik Investor?
PT. Halal Legal Indonesia siap menjadi mitra strategis Anda. Kami membantu Anda menyiapkan bisnis yang tidak hanya legal dan halal, tapi juga sehat secara finansial.
Konsultasi Bisnis & ModalArtikel ini bertujuan untuk edukasi literasi keuangan. Persetujuan kredit/pembiayaan sepenuhnya merupakan hak prerogatif (wewenang) masing-masing Bank atau Lembaga Keuangan. PT. Halal Legal Indonesia tidak menjamin pengajuan Anda pasti diterima.